请问加计抵减的分录要怎么做？抵减了10%

漫游 追问

2020-01-03 15:26

没明白，分开说，计提时的分录:

小洪老师 解答

2020-01-03 15:28

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

 贷：应交税费-未交增值税

漫游 追问

2020-01-03 15:33

这样的话未缴增值税会增加

漫游 追问

2020-01-03 15:34

我十月才升一般纳税人，但帐套还是小规模的，应缴税金下没那么多二级

漫游 追问

2020-01-03 15:36

我现在是补10月份的计提分录，借:应交税费  进项加计抵减额，贷方:写什么？

小洪老师 解答

2020-01-03 15:38

借:应交税费 进项加计抵减额，贷其他收益-税金减免

漫游 追问

2020-01-03 15:38

没有其他收益这个科目

小洪老师 解答

2020-01-03 15:39

没有这个科目去添加实在添加不了用营业外收入科目

漫游 追问

2020-01-03 15:40

好的，谢谢

小洪老师 解答

2020-01-03 15:41

好的，同学不用客气的。