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meizi老师

职称中级会计师

2020-01-03 11:52

你好   去年暂估了你们没收到发票是否有汇算调增处理的

乐活 追问

2020-01-03 12:37

19和20年

meizi老师 解答

2020-01-03 12:48

你好  19年暂估了的话  那么2020年5月之前收到发票可以税前扣除的。 你就红冲暂估分录 。分录不变金额负数冲就行了; 然后按发票在做一笔借主营业务成本贷应付账款

乐活 追问

2020-01-03 15:08

直接红冲主营成本成负数了,不应该用以前年度损益调整吗?我想要的是具体分录

meizi老师 解答

2020-01-03 15:16

你好  19年做了借主营业务成本贷应付账款-暂估   那么20年收到发票 你就冲借主营业务成本负数 贷应付账款-暂估    然后按1月发票做借主营业务成本  贷应付账款就行了。   因为20年是一正一负  不会影响你损益的  你实际就是在19年做的成本

乐活 追问

2020-01-03 16:41

这样可以吗?记得以前老师是说要通过以前年度损益调整处理的

meizi老师 解答

2020-01-03 16:49

你好 可以的。  因为你不影响20年的成本的。 你实际主要是做19年的成本 。为了在汇算之前取得发票税前扣除的。

乐活 追问

2020-01-03 16:52

但我那个项目不同,前面入错项目了,现在要调回来

meizi老师 解答

2020-01-03 17:00

你好 你12月的账结账没有 ?之前怎么做的

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相关问题讨论
你好;主要涉及;比如 1. 制作成本:制作成本包括编剧费、设备租赁费、场地租赁费、演员费、美术设计费、后期制作费等。这些费用是影视作品制作的核心,会直接影响到影视作品的质量。 2. 设备成本:影视制作需要大量的设备,如摄像机、灯光设备、音响设备等。设备的价格和种类繁多,因此设备成本也是影视制作的重要组成部分。 3. 场地成本:拍摄场景的选择对于影视作品的真实感、艺术感和效果至关重要。租赁场地的费用也是一项不可忽视的成本。 4. 人工成本:人工成本包括编剧、导演、演员、摄影师、美术设计师、剪辑师等人的工资和福利。这些人员的技能和经验直接影响到影视作品的质量,因此工资水平较高。 5. 宣传成本:影视作品发布或上映前,通常需要进行宣传推广,包括广告投放、媒体采访等。 
2023-07-13 15:58:38
同学你好,主营业务成本率=成本/主营业务收入净额。主营业务成本率衡量的是主营业务收入中主营业务成本占比例多少,该比例高则主营业务收入的盈利贡献就低。
2023-02-25 20:54:58
同学您好,可能有调整项目,或本身主营业务成本不只包括合同履约成本一科目还有如库存商品等项目
2022-12-06 15:55:15
您好,红字冲销是冲销的收入,而不是成本
2022-04-11 20:34:25
你好,是销售货物结转的成本吗? 
2022-04-11 17:08:19
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