以前年度的一张运输费发票，被管理者告知是虚开发票，我们需要做进项税转出，请问分录应该怎么做？谢谢！

魔幻的花生 追问

2020-01-03 11:29

需要调整以前年度的利润吗？增值税报表里面表二第13项里面应该填哪个内别？

宸宸老师 解答

2020-01-03 11:31

您好，您这个是现在才知道虚开发票，所以不需要通过以前年度损益调整的。


您申报表发一下，【每个地区不同，我需要确定下】

魔幻的花生 追问

2020-01-03 11:36

免税项目，集体福利，非正常损失，简易计税方法，免抵退税办法，纳税检查调减进项，红纸发票信息表注明的进账，上期留抵税额抵缴欠税，上期留底税额退税，其他应做进项税额转出的情形

魔幻的花生 追问

2020-01-03 11:36

我填的“其他应做进项税额转出的情形”，对吗？

宸宸老师 解答

2020-01-03 11:38

您好，那您可以计入 其他 这一项目的

魔幻的花生 追问

2020-01-03 11:38

好的，感谢老师

宸宸老师 解答

2020-01-03 11:46

不客气的，祝您工作顺利