老师们请问下这3个险哪一个险是抵扣不了的？

冰冰不冰 追问

2020-01-03 11:34

老师这个分录怎么写？

立红老师 解答

2020-01-03 11:42

你好，借：工程施工——职工福利  贷：应付职工薪酬——职工福利
借：应付职工薪酬——职工福利  贷：银行存款

冰冰不冰 追问

2020-01-03 11:45

老师，这个是给工程上给工人买的

立红老师 解答

2020-01-03 11:52

你好，是的，所以我们计入工程施工——职工福利。

冰冰不冰 追问

2020-01-03 11:55

之前做的是管理费用，应交税费贷预付账款

冰冰不冰 追问

2020-01-03 11:56

工人不是我们职工可以做么职工福利么？

立红老师 解答

2020-01-03 11:58

你好，如果不是您单位的员工，可以计入管理费用——保险费。

冰冰不冰 追问

2020-01-03 12:01

税费这块不是不能抵扣么，分录怎么做

立红老师 解答

2020-01-03 12:02

你好，将税费和保险额 一并计入管理费用就可以，借;管理费用——保险费 贷：银行存款等

冰冰不冰 追问

2020-01-03 12:05

9月份的时候也收到保险的发票医疗不知道不能抵扣的，当时也抵扣了，现在应该怎么调？

立红老师 解答

2020-01-03 12:09

你好，借：管理费用 贷：应交税费——应增（进项税额转出）

冰冰不冰 追问

2020-01-03 12:10

只是在账上做这一笔，认证系统不用处理什么了是么？

立红老师 解答

2020-01-03 12:21

你好，认证系统不需要，申报时申报进项税转出金额就可以。

冰冰不冰 追问

2020-01-03 12:22

进项税额转出有余额应该怎么处理？

立红老师 解答

2020-01-03 12:26

你好，期末转入应交税费——未交增值
借：应交税费——应增（进项税额转出） 贷：应交税费——应增（转出未交增值税）
借：应交税费——应增（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税

冰冰不冰 追问

2020-01-03 13:11

老师，这个可以下个月结转么？

立红老师 解答

2020-01-03 13:14

你好，可以，可以下月结转