小规模代开专票，附加税怎么计算？

锦鲤 追问

2020-01-02 22:23

20万

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:26

那附加税不需要缴纳
一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。

锦鲤 追问

2020-01-02 22:31

可是我代开的时候缴纳了附加税

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:33

申报的时候填写负数 申请退税

锦鲤 追问

2020-01-02 22:53

增值税也缴纳了…请问怎么申请退税？

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:54

专票开具的增值税不退税  附加税申报的时候会体现负数 然后一般申报次月会给退回 不退回的话 就只好去大厅填表申请

锦鲤 追问

2020-01-02 22:55

申报的时候，附加税提现的是0

bamboo老师 解答

2020-01-02 22:56

那您填实际缴纳税额没有？

锦鲤 追问

2020-01-02 22:58

附加税里没有填…

bamboo老师 解答

2020-01-02 23:00

那您能撤销申报 重新填写下么？

锦鲤 追问

2020-01-02 23:05

是在附加税那里填写负数吗？

bamboo老师 解答

2020-01-03 06:42

是在附加税那里填写负数