内账有系统自会生成销项税额和进项税额，内账进货单、销货单立账可是内账的话，应该计入税金及附加，不知道怎么平衡，请老师指教

河南～空白 追问

2020-01-02 21:35

可是这样核算成本就不准了，价税合计做账

郭老师 解答

2020-01-02 21:39

那你不价税合计，缴纳的税款还是得用应交税费-未交增值税

河南～空白 追问

2020-01-02 21:45

对，现在就是这块不知道怎么做合适

郭老师 解答

2020-01-02 21:48

你想着利润不考虑增值税和外账一样做的

河南～空白 追问

2020-01-02 21:50

就是想着增值税这一块怎么做记到到税金及附加，增值税余额也冲减了，账面好看，然后成本核算也正确

郭老师 解答

2020-01-02 22:00

不好做
除非你把进项销项都结转到税金及附加，如果有留底还影响了利润

河南～空白 追问

2020-01-02 22:02

进账销账怎么都结转到税金及附加，这个分录怎么做？可以说一下吗

郭老师 解答

2020-01-02 22:03

借销项贷税金及附加
借税金及附加贷进项

河南～空白 追问

2020-01-02 22:07

做收入和销售的时候做税金及附加，可是交税的时候外账依据发票缴纳，还是和我这个税金及附加余额不一样啊

郭老师 解答

2020-01-02 22:43

做收入借银存贷主营业务收入，销项
购入的借库存商品，进项贷银存
还是用进项销项的

河南～空白 追问

2020-01-03 09:55

我们现在正常做账是收入，销项，购入是进项，可是外账交税的时候一冲销项税额就成了负数，我是做内账的不知道怎么去做

郭老师 解答

2020-01-03 10:00

销项一冲销就是负数，不明白

郭老师 解答

2020-01-03 10:00

是进项大于销项吗？

河南～空白 追问

2020-01-03 10:05

就是我们内账会根据进货单和发货单自动生成凭证，会出来一个进项税和销项税，但是我们外账一交税，她根据实际发票金额，我这边根据她交的税比我这边出来的应该交的税额大，一冲我账上就成了负数

郭老师 解答

2020-01-03 10:07

你可以借税金及附加。

郭老师 解答

2020-01-03 10:07

把差额计税金及附加。

河南～空白 追问

2020-01-03 10:10

这样的话就是看一个月交了多少税看税金及附加和已交税金两个科目，老师能麻烦您把详细的会计分录和我说一下吗？

河南～空白 追问

2020-01-03 10:11

这样的话就是看一个月交了多少税看税金及附加和已交税金两个科目，老师能麻烦您把详细的会计分录和我说一下吗？

郭老师 解答

2020-01-03 10:15

借转出未交增值税，贷进项
借进项贷转出未交增值税
外账的差额，借税金及附加贷转出，未交增值税或者是借转出未交增值税贷税金及附加。

河南～空白 追问

2020-01-03 12:54

老师您看是这样的吗，这样的话，就是看一个月实际缴纳了多少税，需要通过税金及附加和已交税金来看

郭老师 解答

2020-01-03 12:56

你的转出未交增值税有余额了吧