老师，我年初的时候电费挂在预付账款5000元，实际电费是不能开发票开公司名下，只能开房东名下，这预付账款怎么处理

开朗的绿茶 追问

2020-01-02 14:50

那怎么可以冲平啊

开朗的绿茶 追问

2020-01-02 14:51

那以后我们公司的水电费是不是不能入账了

杨@老师 解答

2020-01-02 14:53

你们没有发票，是不能如在费用了的，可以去供电局去变更啊

开朗的绿茶 追问

2020-01-02 15:01

老师小规模年底结账和平时结账操作一样么，亏所的话

杨@老师 解答

2020-01-02 15:09

是的，除了往来核对清楚，现金银行数据对上，所得税算清楚，其他的和往常一样

开朗的绿茶 追问

2020-01-02 15:25

比如亏损了100万的话，年终是不是做一个这样的分录就可以了，借:利润分配-未分配利润100万
贷:本年利润100万

杨@老师 解答

2020-01-02 15:42

如果亏损   借：本年利润    贷：利润分配-未分配利润

开朗的绿茶 追问

2020-01-02 15:55

年末就做这一笔分录就可以了是么

开朗的绿茶 追问

2020-01-02 17:04

老师，亏损的分录你是不是说错了

杨@老师 解答

2020-01-02 19:07

分录是这样额，借:利润分配-未分配利润100万
贷:本年利润100万