送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-01-02 13:41

借:银行存款
      贷:应交税费--应交增值税(进项税额转出)

LTH 追问

2020-01-02 18:41

有的老师说做营业外支出?

LTH 追问

2020-01-02 18:42

我说错了,是营业外收

LTH 追问

2020-01-02 18:42

老师说做营业外收

张艳老师 解答

2020-01-02 19:48

不是的,这个不是记入营业外支出科目核算的。

LTH 追问

2020-01-02 20:07

可以做成应交税费_增值税_进项税吗?

LTH 追问

2020-01-02 20:07

贷方科目

张艳老师 解答

2020-01-02 20:18

不可以,要计入应交税费-应交增值税(进项税额转出)科目

LTH 追问

2020-01-02 20:28

哦,这笔退回的进项税申报表怎么填列?

LTH 追问

2020-01-02 20:28

第一次接触这个业务

张艳老师 解答

2020-01-02 21:51

填写到附表二进项税额转出的项目栏次中。

LTH 追问

2020-01-02 21:57

哦,好的

LTH 追问

2020-01-02 21:58

谢谢老师您!

张艳老师 解答

2020-01-03 08:39

不客气的,祝您学习愉快、工作顺利,能帮到您就是最好了!

上传图片  
相关问题讨论
发票没有的,你问一下销售方,让他给你寄过来。
2020-01-16 18:23:19
你好,发生计提借应交税费增值税加计扣除 贷营业外收入。 需要抵扣借应交税费、未交增值税 贷应交税费增值税加计扣除。
2021-11-26 09:12:45
在系统提出红字申请即可
2017-11-13 14:22:38
你好,你先上你们当地的税务局下载认证平台安装,以下是流程http://www.chinaacc.com/shuishou/nsfd/zh1606208216.shtml
2017-07-27 17:30:10
您好,这个要看行业,
2022-03-22 08:52:14
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...