老师好，我们办公室的网络是法人开业的时候以他个人的名义来开的，每月费用收到的都是他名字抬头的发票，我们要怎么处理这种情况？

加油向未来 追问

2020-01-02 09:43

咨询过了电信，不能变更，也不能注销，因为刚办的时候他参加了电信的活动，要满两年后才能注销，这种情况我们要怎么办呢？

meizi老师 解答

2020-01-02 09:43

你好 那你们就要继续做费用 汇算调整才行 。2年后去申请公司名称

加油向未来 追问

2020-01-02 09:44

继续做费用，汇算清缴的时候再调增吗？

meizi老师 解答

2020-01-02 09:45

你好 是的  如果你无法取得公司名称的抬头 就只有这样报销入账汇算调整

加油向未来 追问

2020-01-02 09:46

还有别的办法处理吗？如果把这个费用报销合计到法人的工资交个税可以吗

meizi老师 解答

2020-01-02 09:52

你好 不可以的。 实际就是公司的宽带费只是你们自己没有取得合理的发票的。 你需要做办公费或者宽带费的

加油向未来 追问

2020-01-02 10:51

老师报销去年的费用是要用到以前年度损益这个科目吗？具体分录怎么做？

meizi老师 解答

2020-01-02 10:57

你好 是的  如果小额的话 不走这个科目的

加油向未来 追问

2020-01-02 11:18

1、小额走哪个科目？
2、是这样吗：  借以前年度损益调增 100，贷银行存款100；借应交税费-所得税25，贷以前年度损益调增25；借利润分配-未分配利润 75，贷以前年度损益调增75。

meizi老师 解答

2020-01-02 11:27

你好  1.小额就直接按业务走成本或者费用 2.  这个税费25是什么税费 ？

加油向未来 追问

2020-01-02 11:31

不是涉及到所得税吗？25是所得税

meizi老师 解答

2020-01-02 11:40

你好  是的  如果你之前是多缴纳了 会冲你企业所得税  分录是这样来做的。

加油向未来 追问

2020-01-02 12:17

怎么我看到有些老师的分录都是直接省掉这一步：   借应交税费-所得税25，贷以前年度损益调增25，，少了所得税这个分录应该是错误的吧？

meizi老师 解答

2020-01-02 12:20

你好   因为实际是你多缴纳了企业所得税 。你现在是需要补做费用 就要冲应交税费-企业所得税的。   但是你们需要去申请专项申报调减处理的