资产负债表存货出现负数，之前收到存货时把专票做成普票入账了，公司用的小财务软件不能用负数，现在应该怎么调？

小舒 追问

2020-01-02 10:02

我已经把原来八月做错的分录冲销了，然后12月做了正确的，贷方余额就是这个专票税的数

小舒 追问

2020-01-02 10:07

能直接做分录借原材料，贷本年利润吗？

朴老师 解答

2020-01-02 10:10

当年的直接按照发票来做就可以了

小舒 追问

2020-01-02 10:18

就是按发票，直接做的正确分录，然后出现了原材料贷方余额，您看下对不对

朴老师 解答

2020-01-02 10:24

你的实际库存数和帐上的不一致吧

小舒 追问

2020-01-02 10:34

实际是八月份她把专票当普票做了，我接手后才发现

朴老师 解答

2020-01-02 10:39

你直接把之前的红冲了，然后再按照专票的分录来做就行，怎么可能不一致呢，不一致就是因为当时做的时候原材料多做了，然后现在出现了负数

朴老师 解答

2020-01-02 10:39

你的领料分录也得红冲了，重新做