送心意

meizi老师

职称中级会计师

2019-12-31 14:45

你好 相互挂往来账  如果是关联企业之间的借款的话关联企业之间无息借款需要视同销售缴纳增值税

刘梅 追问

2019-12-31 15:00

你看我们两个公司是不是关联企业,账务处理

meizi老师 解答

2019-12-31 15:02

你好  同一个老板下面的话  同时企业与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。这样的算关联企业的。     比如借其他应收款-某公司贷银行存款  对方公司做借银行存款贷其他应付款-公司

刘梅 追问

2019-12-31 15:10

你能否答清楚,我问是老板两个公司是否是关联企业,需不需要交税

meizi老师 解答

2019-12-31 15:15

你好   你可以看看上面的回复。我的意思是两家公司是否有相互控制或者重大影响。 如果有的话 就是关联企业     就算是无息借款也会缴纳增值税的。关联企业中的贷款方即使不收取利息也需要视同贷款收入缴纳所得税和增值税,而借款方支付的不超出金融企业同期同类贷款的利息可以在税前扣除,超出部分不得扣除,借款利息的进项税不得在税前扣除。

刘梅 追问

2019-12-31 15:55

谢谢

meizi老师 解答

2019-12-31 15:56

不客气 帮到你就好

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相关问题讨论
你好 相互挂往来账 如果是关联企业之间的借款的话关联企业之间无息借款需要视同销售缴纳增值税
2019-12-31 14:45:02
你好,具体是什么原因大额公转私,是借款、备用金还是什么。
2021-07-08 22:48:01
您好,您这种情况应该按照专管员说的去操作,如果要缴税,那么就要做账务处理,如果有未开票收入,可以做未开票收入缴纳税款。 少交税才有税务风险,您这情况完全相反。
2020-06-02 22:52:53
你好!你具体是怎么操作的呢
2019-05-31 14:48:13
你好,借;其他应收款 贷;银行存款 如果长期无法收回,可能会被认为是对个人分红,有缴纳股息红利个人所得税的风险
2019-03-27 21:18:33
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