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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-12-31 10:45

购买方是吗？对方开了负数发票吗？

上善若水 追问

2019-12-31 10:46

销售方

郭老师 解答

2019-12-31 10:47

开了负数发票吗？

上善若水 追问

2019-12-31 10:49

是的

郭老师 解答

2019-12-31 10:51

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数，
借主营业务成本负数，贷库存商品负数。

上善若水 追问

2019-12-31 11:04

如果是购买方呢

郭老师 解答

2019-12-31 11:05

借应付账款贷，库存商品进项转出。

上善若水 追问

2019-12-31 11:06

不是一般纳税人，老师

郭老师 解答

2019-12-31 11:12

借应付账款贷库存商品

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相关问题讨论
购买方是吗？对方开了负数发票吗？
2019-12-31 10:45:30
你好，之前出库你所做的分录是？
2019-09-24 12:02:22
退货的分录就是把当时销售做的分录，全部红冲或做反向分录即可。
2018-02-03 08:57:15
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2019-04-26 17:14:29
你好，外购货物用于职工福利 ，不属于视同销售，是不得抵扣进项税，如果购入时做了进项税抵扣，则需要做时项税额转出
2020-04-18 18:48:53
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