以往年度留存职工教育经费在做所得税调整时怎么处理

忘川 追问

2019-12-31 10:33

老师你好，那我在填写“三、职工教育经费支出” 这一栏时至需要填写本年的计提额和发生额就行了吗。还有就是7栏累计结转以后年度扣除额 这一项目怎么理解。

辜老师 解答

2019-12-31 10:38

看一下你填列的表格

忘川 追问

2019-12-31 10:41

就是这个表

辜老师 解答

2019-12-31 10:44

你账载金额怎么和实际发生额不一致

忘川 追问

2019-12-31 10:47

本年按比例计提的教育费11,380.03元，实际发生报销的教育费是849.06。

辜老师 解答

2019-12-31 10:48

那你可以实际发生额也是11,380.03

忘川 追问

2019-12-31 10:50

这里的实际发生额并不是指实际开票报销的金额吗？和计提额一样就行？

辜老师 解答

2019-12-31 10:52

是的，可以是计提的金额