老师，我们12月份的业务，也付了款，1月收到发票，我可以在12月份确认收入吗

王蕾227 追问

2019-12-30 11:24

我们是人力资源公司，没有入库这么一说，属于现代服务业，用哪个科目呢

宸宸老师 解答

2019-12-30 11:25

您好，明白您的意思了。

那您说的1月收到发票 是什么类型的发票吗   费用类的是吗？

王蕾227 追问

2019-12-30 11:42

我们的成本发票，服务费，业务发生的时间是2019年，而且属于2019的发票，由于对方2019年开不出来发票了，要2020年1月开发票，我可以将成本做的2019年吗

宸宸老师 解答

2019-12-30 11:43

您好，可以的，您可以暂估成本的。
先跟对方沟通一下，是多少成本。19年先入成本

王蕾227 追问

2019-12-30 14:36

老师，对应的科目怎么样的

宸宸老师 解答

2019-12-30 14:38

您好
借：成本类科目
贷：应付账款——暂估

后期发票到以后，红冲这笔分录，然后再根据发票做正确 的分录

王蕾227 追问

2019-12-30 16:15

这个我们是付了钱的，就是对方没有给发票

宸宸老师 解答

2019-12-30 16:15

您好，对的呢，我一开始就明白您的意思了，所以您根据我的操作，做一笔暂估的分录