老师，您好，我想咨询一个问题。我们之前酒吧确认收入都是：收到**酒吧营业收入 借：其他应付款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额，结转成本。 前几个月，我们领导喝酒，按照成本价直接给了钱，这个钱给送酒的人让直接换成喝的酒，现在对方离职，将钱还给了我们，我没有走其他应付款，直接走了银行存款，收到**酒吧营业收入 借：银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额，结转成本。这个账对不，会不会对总体的帐产生影响。谢谢老师。 结转*月**酒吧酒水成本 借：主营业务成本-

风过紫渊 追问

2019-12-30 11:08

我们不收房租，用营业额的百分比抵房租，我们统一收费

朴老师 解答

2019-12-30 11:22

那你也得做收入的哦

风过紫渊 追问

2019-12-30 11:30

每次卖酒，借：银行存款，贷：其他应付款，月底会一笔确认收入，现在我直接把这些钱没走其他应付款直接确认了收入，会不会对账面等有影响

朴老师 解答

2019-12-30 11:40

你的房租也是你的收入，得做

风过紫渊 追问

2019-12-30 11:52

老师，我的意思是我之前的分录是：借:银行存款，贷;其他应付款。借：其他应付款，贷;主营业务收入，应交税费-销项税额。我现在分录是:借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-销项税额。这个账务处理是否正确，对整个账务影响大吗，谢谢

朴老师 解答

2019-12-30 11:57

可以，你按照实际业务做就行