请问下老师的这个回复具体是怎么操作？

漫天飘雪 追问

2019-12-29 08:02

是这么操作的啊

马老师 解答

2019-12-29 08:20

你们管理的居民用多少电你不知道吗？

漫天飘雪 追问

2019-12-29 08:21

居民用电知道的

马老师 解答

2019-12-29 08:21

总得电费减去你们自己用的就是居民用的。居民用的这一部分给开票。

漫天飘雪 追问

2019-12-29 08:23

对啊，开票的这部分做收入，那么结果还是我们交出去的电费成本比电费收入要高的，那差额征税的话，这个差额就是负数的，怎么处理？

马老师 解答

2019-12-29 09:52

还有你们自己用的啊。难道你们购买的一度电的价格单价比你们卖出去的价格大？？

漫天飘雪 追问

2019-12-29 09:55

我们自己用的这部分要怎么体现？

马老师 解答

2019-12-29 12:47

我这一样给你说吧
每个月 根据电力公司的清单，显示假如100元电费其中20你们自己的   80是居民家用电
借销售费用20   其他业务成本80   贷银行存款100
你们向居民收电费 借银行存款  贷其他业务收入  应交税费增值税
难道你们的其他业务成本大于其他业务收入？

漫天飘雪 追问

2019-12-29 13:39

这样做，等于水电的收入跟成本都要分离出来了。现在有个很关键的问题，老板娘一定要按照收付实现制来做收入，那这个收入与成本是永远不可能配比的了的，怎么搞？

马老师 解答

2019-12-29 13:41

没法搞，企业是权责发生制，他那样不行，你只能想着说服他 认可你。 否则你们那有根本算不出到底是亏了还是盈利。账实就不相符。

漫天飘雪 追问

2019-12-29 13:53

如果物业费按照收付实现，水电按照权责发生来做是不是可行，不行我也实在没办法要辞职了，老板娘那里是不可能讲得通了，她就一句，我收到钱你让我交税可以，没收到钱让我交税那是不可能的

马老师 解答

2019-12-29 14:04

物业费你们也是先预收 然后每个分摊确认收入  假如你们收了1200元是12个月的物业费 你们要借银行存款  贷预收  
然后每个月确认收入 借预收 100   贷主营业务收入 应交增值税    
向你们收到钱就交税 反而你们吃亏 提前纳税   浪费现金流  这个对他有害二无利益   你给他讲过吗

漫天飘雪 追问

2019-12-29 14:04

还有就是，现在她是收进物业费水电费都是只开收据不开发票的，只有人家要求开票才开，钱是都进公帐的，如果我按照收进的物业费跟水电费做收入的话，物业费应交的增值税是能正常算，水电费的差额税费就体现不了了吧，这是在物业费跟水电费的收入分别用不用的科目来做账的结果，如果物业费水电费用一个会计科目的话，水电差额征税就更加体现不了了，这样整个营业收入的金额会比按照差额计算来的大，全部拿来算增值税了，是这样的思路吧？现在的工资还可以，还是想要做下去的，老师你看能不能帮我想个办法看是不是还能把这个工作做下去，谢谢啦

漫天飘雪 追问

2019-12-29 14:16

关键是，小规模季度不超三十万的话，可以免交增值税，每个月应收的物业费就八万多，加上水电的差额 停车费还有经营性收入跟其他小的收入，不超是不可能的，那就势必要交增值税，老板娘不肯的

马老师 解答

2019-12-29 17:15

去税局沟通 是不是搞错了   营改增项目和以前的是各享受30万  也就是说物业费等你们每个季度是30万   水电你们也可以单独享受30万的    你们账务要把这两类单独核算  不要搅合到一起   我记得是有这个政策的

漫天飘雪 追问

2019-12-29 18:13

这样啊，我明天问问

马老师 解答

2019-12-29 19:13

是的。明天去咨询，把相关政策打印出来带上去

马老师 解答

2019-12-29 19:13

麻烦给老师五星好评谢谢！