请问老师，公司装修是个人承包，对方装修完了给我们开了发票，是在税务局代开的，那他个人所得税是他自己缴纳还是我们代扣代缴呢？

yokii 追问

2019-12-27 10:47

备注栏写的是代扣代缴或自行申报

bamboo老师 解答

2019-12-27 10:48

那您支付的时候要代扣代缴 也可以让对方自己申报

yokii 追问

2019-12-27 10:51

如果我代扣代缴，分录怎么做？这个个人所得税是他自己承担。

bamboo老师 解答

2019-12-27 10:52

借：管理费用等
贷：应交税费-个人所得税
贷：银行存款
借：应交税费-个人所得税
贷：银行存款

yokii 追问

2019-12-27 10:55

他的个税我们不承担，那这样做是不是让他把个税再打到我们账上？

bamboo老师 解答

2019-12-27 10:58

没有啊 您付款的时候把个人所得税扣下了 然后申报缴纳

yokii 追问

2019-12-27 11:00

懂了。。可是老师我没有扣下个人所得税付给他了，现在怎么办

bamboo老师 解答

2019-12-27 11:02

那就通知对方 让对方自己申报

yokii 追问

2019-12-27 11:03

他如果不申报，对我们有影响吗？

bamboo老师 解答

2019-12-27 11:04

这个对您单位没有影响 因为是可以选择的

yokii 追问

2019-12-27 11:05

还有一点老师，他开票的金额比实际金额大，因为开完票后来又协商了，那他个税是按照发票的金额还是按照实际收到的钱呢？

bamboo老师 解答

2019-12-27 11:07

按照自己开具发票的金额