老师：18年发票抵扣联认证且申报了，记账联没有入账，存在多张且都是费用发票。如何调账？

蛮吉 追问

2019-12-27 09:04

1、现在不能补以前年度的账吗
2、购买方记账联没有应如何处理。

老江老师 解答

2019-12-27 09:06

1如果不涉及进项税，差错更正，可以在当期做以前年度损益调整，这个涉及进项税了，我的观点，回头调整
2购买方记账联？购方不是发票联吗

蛮吉 追问

2019-12-27 09:54

1、凭证太多，重做不现实，只反账18年的账，会与19年的期初有差异，这个差异如何调？
2、固定资产2014年入账2016年没做计提折旧，现在能补计提折旧吗？
3、购买方记账联说的是专票的第三联，购买方记账凭证。
4、就算反账到缺少是月份也没有专票的第三联：购买方记账凭证。又应如何入账？

老江老师 解答

2019-12-27 10:58

1 如果调18年的，期初数可以修改呀。如果太多，那就在当期差错更正，这样，有风险的
2 可以补提，做以前年度损益调整
3 没有，可以跟对方要一个复印件，加盖印章 ，入账
4 复印件，可以入账