老师，公司收到了银行承兑汇票，然后把这张汇票背书给其他单位，找人家单位贴现，50万的汇票，收了12500手续费，转给我们公司487500，对方不肯开票，请问这个账怎么做？

kj_TMTLn4lycQK1 追问

2019-12-26 17:02

不是，应该记入财务费用贴现费用吗？

方亮老师 解答

2019-12-26 17:11

没有发票，贴现费用只能计入其他应收款。

kj_TMTLn4lycQK1 追问

2019-12-26 17:23

那永远收不回来啊？永远挂在账上？

方亮老师 解答

2019-12-26 17:30

如果发票确定不能收回，让你们单位老板负担这笔费用即可，收到老板的款项后冲销其他应收款。

kj_TMTLn4lycQK1 追问

2019-12-26 17:32

会计分录怎么做？

方亮老师 解答

2019-12-26 17:33

借；银行存款
贷；其他应收款

kj_TMTLn4lycQK1 追问

2019-12-26 17:34

应收账款是张三，银行是张四打的钱，不一致，没事？

方亮老师 解答

2019-12-26 17:40

如果税务部门查到可能会质疑这笔业务的真实性，但是没有发票只能这样做。最好的办法就是取得发票，老师说的方法是不得已的方法。