发票跨月作废要怎么弄

霞 追问

2019-12-26 15:43

有没有流程图发给我看下？没开过红字

小黎老师 解答

2019-12-26 15:44

.增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。



点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。





2.跨月的发票开错，先开具红字信息表，上传后，再开具红字负数票



发票管理-红字发票信息表



(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：





提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表



1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：





（1）销方申请：在发票已经开具，且跨月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码







（2）购方申请有两种情况



发票已经勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择已抵扣，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。



当选择未抵扣时，应选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。



成品油企业按照实际情况选择。





进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息，

注意：



带有清单的发票无法在红字信息表中显示

专票开具红字信息表时支持部分金额冲红





(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传按钮，上传成功会生成信息表编号。









3.销售方进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“导入网络红字发票信息表”，选择需要开具的信息，核实信息无误后方可打印。







无特殊情况，不要选择直接开具！



普用发票作废/冲红方法

1.当月开错的发票，且未进行非征期抄报，可以对其作废。



发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废





2.跨月的普票或已经抄税的普票，发现开错了，需进行普票冲红。



点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码，自动带出与蓝字发票一致的信息，核实无误后打印，此操作需要占用一张纸质发票。



普票不支持部分冲红。







机动车发票开错的处理方法和普票一致！



电子发票作废方法

增值税电子普通发票开错处理方法：



由于增值税电子普通发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。



增值税电子普通发票开具后，如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票，无需退回增值税电子普通发票。也就是说，电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废。



方法与普票跨月冲红的方法一致。