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立红老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-12-26 10:40

你好，购入时是用于职工福利 ，增值税不能抵扣，所以原值是11.3，那么计提的折旧6.78也是含税的，现在用于车间可以抵进项，对净值先做价税分离，（11.3-6.78）/（1+13%）*13%就是可以抵扣的增值税额

－ － 追问

2019-12-26 11:09

但用于简易方法计税才是不得抵扣进项。以前购进时是以一般纳税人抵扣了进项的再转移呢？那就是0吧

立红老师 解答

2019-12-26 12:49

你好，如果用于简易方法，不能抵扣。题里说用于生产车间，可以抵扣的。

－ － 追问

2019-12-26 13:32

请问一般纳税人购买的巳抵扣进项税再用于生产车间。

立红老师 解答

2019-12-26 13:33

你好，如果已抵扣在用于生产车间，增值税是不用处理，因为购入时已经抵扣了。

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您好，很高兴为您解答问题！ A正确 如您对我的回答满意，请给5星好评！ 谢谢！祝您生活愉快！
2018-12-12 15:53:18
您好，这题目的答案是正确
2018-12-12 15:52:21
您好，很高兴为您解答问题！ A 正确 如您对我的回答满意，请给5星好评！ 谢谢！祝您生活愉快！
2018-12-12 15:55:11
你好 1；入账价值=130000加上10000加上10000加上5000=155000 2 年限平均法年折旧=（155000-5000）/5 年数总和法 第一年折旧=（155000-5000）*5/15 第二年折旧=（155000-5000）*4/15 第三年折旧=（155000-5000）*3/15 第四年折旧=（155000-5000）*2/15 第五年折旧=（155000-5000）*1/15
2020-06-23 08:46:39
你好， 第一个应纳增值税额=1130/（1加上13%）*13%-（13.6加上0.85） 第二个应纳消费税=400*15*（1加上25%）/（1-9%）*9%
2020-06-23 15:05:18
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