老师你好，马上年末了，如果公司还有费用支出，但是还没支出去，可能要以前月才能发生，我该怎么处理？

512941539 追问

2019-12-25 19:38

不好意思，打错字了

512941539 追问

2019-12-25 19:38

是可能要次年才能支出去

bamboo老师 解答

2019-12-25 19:40

成本费用已经发生 没有取得发票 也没支出 可以先暂估入账

512941539 追问

2019-12-25 19:41

那以后怎么调账呢

bamboo老师 解答

2019-12-25 19:45

收到发票后红字冲销 然后根据发票写蓝字分录

512941539 追问

2019-12-25 19:48

如果在1月份申报所得税的时候还没冲销呢，会不会影响19年度的所得税呢

bamboo老师 解答

2019-12-25 19:50

汇算清缴前取得发票就好了 不会影响19年度的所得税

512941539 追问

2019-12-25 19:52

意思是，我现在申报了，如果多记了费用，后面汇算清缴时在调回来吗？

bamboo老师 解答

2019-12-25 19:53

不是的 是汇算清缴的时候您取得发票了 可以所得税前扣除 不要调整

512941539 追问

2019-12-25 19:54

如果费用少记了，怎么办

bamboo老师 解答

2019-12-25 19:56

少计了 先冲销 然后就按发票的金额入账啊

512941539 追问

2019-12-25 19:58

我的意思是，如果1月份申报过后，少记了费用，如果冲销后重新入账，这费用是算在19年呢，还是20年

bamboo老师 解答

2019-12-25 19:59

是19年发生的费用 计入19年

512941539 追问

2019-12-25 20:00

但是19已经申报过了，我该怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-12-25 20:01

汇算清缴的时候填表啊

512941539 追问

2019-12-25 20:01

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-12-25 20:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快