老师，请问：2018年收到一张假普票10000元，已计入2018年主营业务成本，2019年税务查出，补缴了所得税2500元、滞纳金600元，请问2019年的分录？

若鱼若水 追问

2019-12-25 11:47

2018年成本要调整

若鱼若水 追问

2019-12-25 11:52

老师，请问2018年成本要调整?

meizi老师 解答

2019-12-25 11:57

你好   不调整了。 你只是没发票处理了 。 你现在就做不缴纳企业所得税的分录 和滞纳金分录就行了

若鱼若水 追问

2019-12-25 11:58

谢谢老师

meizi老师 解答

2019-12-25 12:11

不客气 帮到你就好