送心意

姜老师

职称高级会计师

2019-12-24 12:16

在应收款科目下设置其他应收款。

可可依依 追问

2019-12-24 14:27

老师,我其他应收款下还有好多的下级的呢!

姜老师 解答

2019-12-24 14:31

我看那只有应收款科目,实际应该是应收账款、其他应收款,然后再建立明细科目。还有想问一下你这个是单位的实际使用的财务软件吗?

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相关问题讨论
在应收款科目下设置其他应收款。
2019-12-24 12:16:17
您好,这个不合适 的,1.老板借款给合作社用于经营,需签订书面借款协议,明确利率、期限等,并计入“其他应付款”(合作社是负债方,不是“其他应收款”)。 2.支付给个人(劳务、农机租赁等)的款项属于成本费用,需取得合法凭证(如发票或代开发票),不能直接挂“其他应收款”,否则可能被认定为虚列支出或隐匿成本。 3.小额零星支出(单次500元以下)可凭收据%2B身份证号入账(需符合税务总局2018年28号公告)。劳务报酬:需按“劳务所得”代扣个税,并让收款人到税务局代开发票(税率约1%-3%,部分地区农业劳务可能免税)。 农机/农田租赁:要求出租方代开“经营租赁”发票(税率约5%左右,可协商由合作社承担税费)。实在没有发票,在年度汇缴时调增,减少税务风险。
2025-04-04 14:05:34
同学,你好 借:其他应付款 贷:主营业务收入 应交税费
2022-03-19 09:15:04
您好,如果对方开不了发票,这个账务就没办法平调,您只能用其他办法冲,比如别人收进来得款没办法冲账的,用这些去冲你的应收款,把账务做平
2024-04-16 11:31:38
不用调整,这几个科目都是独立的科目,是不能够对冲的。
2020-01-14 00:02:45
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