老师，您好！请问“其他应收款－社保”出现贷方余额，既贷方发生额大于借方发生额，这种是什么原因，改如何调账？借方是代表计提，贷方代表代扣吗？

冼德建 追问

2019-12-23 23:14

问题是和银行存款都在贷方哦

庄老师 解答

2019-12-24 00:03

其他应收款和银行存款都在贷方，借贷不会平了，

冼德建 追问

2019-12-24 00:04

支付工资和社保的时候，其他应收款－社保费在贷方

庄老师 解答

2019-12-24 00:06

你好，分录你做给看看是什么

冼德建 追问

2019-12-24 00:08

借:应付职工薪酬－工资
    应付职工薪酬－个税
    贷:银行存款
        其他应收款－社保费

冼德建 追问

2019-12-24 00:09

支付工资是这样做账了

冼德建 追问

2019-12-24 00:10

真正付社保时
借:其他应收款－社保
  应付职工薪酬－社保
贷:银行存款

冼德建 追问

2019-12-24 00:11

但是贷方的其他应收款－社保  比解放的其他应收款－社保的金额要大

庄老师 解答

2019-12-24 00:11

你好，这个是对的，没有两个都在贷方，一个在借方，

冼德建 追问

2019-12-24 00:12

但是贷方的其他应收款－社保 比解放的其他应收款－社保的金额要大，是什么原因？如何调账

庄老师 解答

2019-12-24 00:13

你好，贷方的其他应收款－社保 比解放的其他应收款－社保的金额要大，是指什么，

冼德建 追问

2019-12-24 00:16

就是这两个借贷方的其他应收款－社保金额不一致，消不掉，导致其他应收款－社保贷方有余额

庄老师 解答

2019-12-24 08:11

他应收款－社保贷方有余额，在代收时多收款，本年发工资时代扣，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应收款－－个人社保，缴交社保时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保，贷银行存款，贷方有余额，说明多扣了，