暂估主营业务成本的分录和跨月红冲的分录

Rosemary 追问

2019-12-23 18:49

是的

郭老师 解答

2019-12-23 18:57

借库存商品贷应付账款
借主营业务成本贷库存商品

红冲借主营业务成本负数贷库存商品负数
借应付账款贷库存商品

Rosemary 追问

2019-12-23 19:18

下个红冲的这个，借:主营业务成本，贷:库存商品这个，我不太明白，为什么要冲主营业务成本，那不就会导致下个月的主营业务成本账面上显示是负数吗

郭老师 解答

2019-12-23 19:24

你好，红冲借主营业务成本负数贷库存商品负数
红冲暂估不就是做之前相反分录

Rosemary 追问

2019-12-24 10:53

我知道我的意思是，那这样下个月的利润表主营业务成本那块不就是负数了吗？

郭老师 解答

2019-12-24 10:55

你有其他的正数主营业务成本吗？

Rosemary 追问

2019-12-24 11:00

有啊，但是没有红冲的那么多。就算有红冲的那么多，从报表上看不能正确显示这个月结转的成本啊，还有这样的做法要是跨年了，不是有很大的问题吗

郭老师 解答

2019-12-24 11:02

问题不大
但是你的财务报表不清楚允许负数填写吧

Rosemary 追问

2019-12-24 11:08

是的啊，所以这个是个大问题，还是从项目上也是不美观的，给别人的感觉就是水平不高，这样做分录

郭老师 解答

2019-12-24 11:16

你开了负数发票吗？

Rosemary 追问

2019-12-24 11:43

没有啊

郭老师 解答

2019-12-24 11:48

你有多少帧正数主营业务成本冲多少，暂估的主营业务成本。