老师我们老板两个公司，A公司打算注销然后公司名下货车要卖给自己B公司，A公司呢平时都是租金水电费现在突然间注销然后货车十万，这个A公司万位发票版本，这个车我不可能开十次0.1出去吧一辆车分十次零点一，升位的话问了下别人不一定成功因为一年多没营业了，老师这个货车还可以怎么处理掉，求教啊，找木木老师啊

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 18:24

不懂意思，老板就是想把这货车卖给自己另一家公司，这家公司呢注销，十万块，这家万位版本发票，一辆车开十次0.1妥当吗？觉得不妥，这个车还可以怎么处理啊

陈诗晗老师 解答

2019-12-23 18:30

你这里如果是企业注销，你直接不需要出售，你这个作为损失直接清理处理

借，固定资产清理
累计折旧
贷，固定资产
借，营业外支出
贷，固定资产清理
你直接按账面损失处理

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 19:11

老板觉得自己还有一点进项开给自己那个公司那边可以抵扣，觉得七八千进项那边可以抵扣呢，老师这方面不懂啊该怎么建议啊，分录会做（去年过了中级知道这个分录）

陈诗晗老师 解答

2019-12-23 19:33

你现在是公司注销
你注销公司账上是否有利润？

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 21:13

没有利润都是亏损，房租水电费那些

陈诗晗老师 解答

2019-12-23 21:59

那你直接出售给另外一个公司，可以适当高于你的账面价值的金额开票过去销售，这样你注销我不涉及所得税。

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 22:23

关键就是这公司只能开万位的票啊，就是高于账面价值开给自己另一个公司啊，十万的货车开十次零点一十万开过去不妥吧，要注销了因为这个去升位，开一张发票，税务局也不会批啊，一年半没营业了就是房租水电费突然说升位开这么一张票，税务局哪里会答应啊，到底怎么办啊，老板两家公司老板公司货车，这家有货车的要注销，我还可以怎么处理这件事啊，这货车

陈诗晗老师 解答

2019-12-23 22:34

你注销，你企业有的资产你变卖是正常处理
你是觉得哪里不可行呢

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 23:04

不理解我意思没有啊，我是说我不好开票出去啊，你是说去税务局升位开固定资产就开一次出去，没问题

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 23:12

我的意思是一般来说升位吧是业务好税务局根据你的业务量觉得很容易批过，而我呢是因为要开一个十万货车出去税务局给我升位我觉得不可思议，当然我不知道这其实很正常，所以我问老师这升位容易通过吗

陈诗晗老师 解答

2019-12-23 23:14

你要注销，你没必要再去升，你就是按你小规模去代开专票处理就是了

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 23:15

关键是一般纳税人啊，我怎么去代开啊，老师啊我到底怎么处理啊

陈诗晗老师 解答

2019-12-23 23:18

你如果是一般纳税人，你直接自己开具就可以了
你说的升你是去升什么？
发票？
发票你限额你多开具几张就是了
你注销处理资产开具发票这是正常的

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-23 23:21

我问了税务局啊她们说很诡异吧，要去问专管员，明天去问专管员，就怕问的太多答不来，老师你觉得呢，十万开十次，一辆车开十次0.1辆没关系吗？

陈诗晗老师 解答

2019-12-24 08:41

没得问题
你这是由于注销，你这些资产需要出售处理，你发票限额，多想开具，这是正常情况

1+1=3的小幸福 追问

2019-12-24 08:45

你的这句话意思是开十次零点一没关系，那我是否要去问下专管员再开具

陈诗晗老师 解答

2019-12-24 11:42

不需要，你这是正常开具
或者你可以考虑金额稍微变化一下，不开具一样金额的