你好，我们公司属于生产企业，我11月做账时，采购a材料（数量11.3405吨，金额97385.42），财务软件上的a材料计量单位是kg，但是做录入记账凭证的时候，仍然录入的是11.3405kg。然后领料的时候，a材料的领料金额按应该是18188.13，但是我记账凭证上录入的是17225.58，11月的报税期已过。请问如何做账

Kalen Wu 追问

2019-12-23 12:10

月末一次加权平均法

小云老师 解答

2019-12-23 12:13

那除非你每次进货单价一样，否则进出单价不一样就是正常的，不用额外处理啊

Kalen Wu 追问

2019-12-23 12:13

单价不一样

小云老师 解答

2019-12-23 12:14

那就正常啊，不用额外做什么

Kalen Wu 追问

2019-12-23 12:14

我领料金额不对啊

小云老师 解答

2019-12-23 12:17

你用的是加权平均法，所以采购的领用的单价是不一样的呀，你的意思是你自己用加权平均算过单价，得出的数还是不对？

Kalen Wu 追问

2019-12-23 12:19

材料进销存台账上算出来的领料金额是正确的，但是我财务软账上的记账凭证的领料金额录错了，小于正确的金额。所以我想问下你怎么办

小云老师 解答

2019-12-23 12:24

哦，这样，那你在这个月按差额再补做一笔就行了，可以不用去改之前的申报表

Kalen Wu 追问

2019-12-23 12:24

如何做？

小云老师 解答

2019-12-23 12:26

借：生产成本  贷：原材料

Kalen Wu 追问

2019-12-23 12:26

只做这一笔分录吗

小云老师 解答

2019-12-23 14:03

是的，就补做这一笔。

Kalen Wu 追问

2019-12-23 14:09

还有产品入库，结转销售成本呢

小云老师 解答

2019-12-23 14:33

你这个月和当月的一起做就行了