公司9月末成立，12月由小规模转为一般纳税人，12月增值税，企业所得税零申报，但公司实际是有收入的，就是没有开发票，出具财务报表应如何处理

舒婷 追问

2019-12-22 22:24

那财务报表照常做主营业务收入吗？

舒婷 追问

2019-12-22 22:25

还有增值税已经零申报了，还要怎么缴税呀？

庄老师 解答

2019-12-22 22:36

财务报表照常做主营业务收入，要补缴税，不然以后会被罚滞纳金

舒婷 追问

2019-12-22 22:43

补缴税是下月补缴吗？能不能将12月之前的收入挂往来账，这样还需要补缴税吗？

庄老师 解答

2019-12-22 23:02

你好，实务中有人这样处理，不过这个也是不合法的，