以前年度多冲销预付账款和多计原材料，主营业成本，如何处理

何丝姣 追问

2019-12-20 12:22

借原材料，贷预付账款，并相应的结转主营业成本，未分配利润

郭老师 解答

2019-12-20 12:24

你是生产企业的吗？是的话，借预付贷原材料，借原材料贷生产成本，借生产成本贷库存商品，借主营业务成本负数贷库存商品。借主营业务成本负数，贷本年利润负数。

何丝姣 追问

2019-12-20 12:33

不是生产企业

何丝姣 追问

2019-12-20 12:34

是以前年度的

郭老师 解答

2019-12-20 12:37

税前扣除了，今年需要这么做的
抵扣今年的
借应付账款贷原材料
借主营业务成本负数贷原材料负数
借本年利润负数贷主营业务成本负数
刚才的那个最后一个写错了

何丝姣 追问

2019-12-20 12:39

我们不交税

郭老师 解答

2019-12-20 12:42

今年抵扣今年的主营业务成本，亏损还是不需要交。

何丝姣 追问

2019-12-20 13:06

不需要通过以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2019-12-20 13:07

你不修改以前的年报是不是，不修改不用以前年度损益调整