老师你好，问题有点长，涉及一些时间问题。我公司2019年1月14日收到一张专票，2019年12月19日在发票综合平台上进行了勾选，但因不在申报期未确认签名。公司将于2020年1月10日开出一张专票，那如何进行抵扣操作呢？什么时候签名确认呢？1月开出的专票是在2月进行申报吧？那进项抵扣在什么时候确认前面并抵扣1月销项税款呢？

阿拉博 追问

2019-12-19 15:36

认证不是有360天的期限么？抵扣不是无限期么？怎么现在认证抵扣啊？是明年1月份申报的时候确认签名，作为留抵到2月份？

QQ老师 解答

2019-12-19 15:47

你好！你的进项发票是2019年1月14日的2020年1月前必须认证，你可以这个月认证抵扣 应交税费 应交增值税科目有借方余额就可以的

阿拉博 追问

2019-12-19 16:03

增值税没有借方余额，2019年还没开过发票。但现在不是申报期，只能认证，不能确认签名。怎么办？

QQ老师 解答

2019-12-19 16:04

你好！今年12月认证明年1月申报期签字

阿拉博 追问

2019-12-19 16:32

1月份申报的时候，如果应交增值税借方无余额的话，我就申报转留抵，到2月初申报时，再抵扣1月份开的专票对么？

QQ老师 解答

2019-12-19 16:33

你好！是的，可以这样理解

阿拉博 追问

2019-12-19 16:34

谢谢老师，五星好评

QQ老师 解答

2019-12-19 16:37

不客气 欢迎下次提问