老师，我们付钱给对方公司，四月份收到发票已经认证，现在对方要退钱给我们公司，我们已经开了红字发票申请表，对方开完红字发票，我们要怎么处理，凭证怎么做

X 追问

2019-12-19 13:30

借，主营业务成本，负数应交增值税进项负数，贷，银行存款负数是嘛

朴老师 解答

2019-12-19 13:38

你之前做的借主营业务成本贷银行？

X 追问

2019-12-19 14:45

是的

朴老师 解答

2019-12-19 14:46

你这个分录不对的哦，不成立

X 追问

2019-12-19 14:47

我们是传媒公司，劳务就是我们的成本，哪里不对呢

朴老师 解答

2019-12-19 14:54

你应该先做借主营业务成本贷应付账款，然后借应付贷银行

X 追问

2019-12-19 15:00

付钱和收发票是同时的，我这样合起来做也没错吧，我问得是那样红冲的分录对嘛

朴老师 解答

2019-12-19 15:02

红冲可以的，但是你做的那个分录不对，就算是同时的，你也按我的来做

朴老师 解答

2019-12-19 15:02

你之前这样做的就这样红冲吧

X 追问

2019-12-19 15:05

为什么要加一个应付账款科目

朴老师 解答

2019-12-19 15:14

因为借主营业务成本贷银行这个分录不成立

X 追问

2019-12-19 18:20

可是我的银行存款就是我的成本啊，不成立的理由是什么

朴老师 解答

2019-12-19 18:28

这个分录本身就是不成立的，你按我说的做，有的单位也这样做。但是很少