老师，客户把我们公司开具的专票抵扣联丢了，发票是今年5月开的，一直没回款，没认证，对方公司让我们重新开具新发票，之前那个没有抵扣联红冲发票可以吗？

媛来 追问

2019-12-19 12:06

我知道，我是说冲红缺少一张抵扣联有影响吗

暖暖老师 解答

2019-12-19 12:24

不可以，丢失是他们的错误导致的

媛来 追问

2019-12-19 12:51

就是说缺少了抵扣联不能红冲是吗

暖暖老师 解答

2019-12-19 12:53

是他们自己丢失，我们为什么要冲红处理，只有退货才可以

媛来 追问

2019-12-19 12:55

那个票时间太久了，对方说现在走流程审批要现在开的发票

暖暖老师 解答

2019-12-19 12:57

缺失不可以开具红票的

媛来 追问

2019-12-19 12:58

怎么处理，现在对方需要最新时间的发票才可以走流程回款

暖暖老师 解答

2019-12-19 12:59

从新开，那个默认使用了

媛来 追问

2019-12-19 13:24

那现在应该怎么处理

暖暖老师 解答

2019-12-19 13:26

那笔款做营业外支出，再开具做收入回款

媛来 追问

2019-12-19 13:40

只能营业外支出处理？对方把那个记账联拿过来我做营业外支出，重新再开具新的发票？做营业外支出科目怎么入

暖暖老师 解答

2019-12-19 13:41

把应收账款转入营业外支出

媛来 追问

2019-12-19 13:43

如果收到这个退回的发票记账联，我这凭证上怎么填，借贷怎么填，还有税费

暖暖老师 解答

2019-12-19 13:45

不要管，我们报税了已经

媛来 追问

2019-12-19 13:53

税局怎么说可以拿记账联复印联作为抵扣联，就是不知道这个政策现在还有没有，按照你说的，我录科目的话怎么填，借 营业外 贷 应收账款？

暖暖老师 解答

2019-12-19 14:02

那你就不要再从新开具发票了

媛来 追问

2019-12-19 14:03

还没明白您说的到底应该怎么处理，到底是红冲还是？客户是要求开最新时间的发票才能走流程回款

暖暖老师 解答

2019-12-19 14:04

不要冲红，丢了发票复印件也可以入账，如果对方非要最新的就冲红再开具