开具了发票就确认收入，成本没核算出来先暂估处理，等成本核算出来了，会计分录怎么做，如果要是暂估的和最后和核算的相同还用处理吗

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:17

跨月可以吗，那老师我库存商品的出库单是售价，直接附在暂估结转成本后面吗

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:18

您好，跨月也可以的。直接附在成本后面。

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:18

那老师要是暂估的和实际的有差异应该怎么做分录呢

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:21

您好，根据差异额做调整成本的分录

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:22

是先先冲减原来的分录在重新做一遍吗

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:24

您好，2种方法，一种是全部冲掉，再做正确的。

还有一种是直接调差额

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:24

老师可以告诉我一下调整差额的分录吗

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:25

您好，比如少计提成本10元
借 主营业务成本10
贷 库存商品 10

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:26

如果多了就做红字冲减对吗老师

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:27

您好，是的，您的理解是对的

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:28

那老师我调整的时候摘要可以写，调整几号凭证号多少暂估哪个项目的成本的实际成本吗

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:29

您好，是的，调整几号凭证的暂估成本

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:29

老师这种调整成本可以跨年吗

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:30

您好，如果是12月份暂估的，就可以跨年。不要间隔太长时间

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:31

如果是十月或更早是不是就不可以了老师

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:33

您好，建议不要间隔太久

晚秋、冬至 追问

2019-12-18 12:37

因为有些东西财务是没办法控制的，一个大的工程可能要很久，那应该怎么避免呢老师

宸宸老师 解答

2019-12-18 12:38

您好，那你们确实是这样的，那时间久一点也没关系的