老师，如果别人公司借了我们公司钱，年尾都不还，也不给利息，我们是否要视同贷款服务？

杨小巧 追问

2019-12-17 11:13

没有利息的借款

bamboo老师 解答

2019-12-17 11:13

请问大概多少金额

杨小巧 追问

2019-12-17 11:14

100万

bamboo老师 解答

2019-12-17 11:14

那可以先不做贷款服务 如果税务有疑问的话再做也不迟

杨小巧 追问

2019-12-17 11:21

如果视同做贷款服务交增值税，我们又没有收入，如果做分录？申报时又怎样申报？

bamboo老师 解答

2019-12-17 11:23

借：其他应收款
贷：其他业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
填未开票收入栏次

杨小巧 追问

2019-12-17 11:27

挂了其他应收款，对方一直都不给利息，怎么办？

bamboo老师 解答

2019-12-17 11:28

您不是说没有利息的借款么？

杨小巧 追问

2019-12-17 11:34

是的，没有利息的借款，挂了其他应收款，后期怎么平掉？

bamboo老师 解答

2019-12-17 11:36

借：营业外支出
贷：其他应收款

杨小巧 追问

2019-12-17 11:39

这个营业外支出企业所得税可否扣除？

bamboo老师 解答

2019-12-17 11:40

这个营业外支出企业所得税不可扣除

杨小巧 追问

2019-12-17 12:41

老师，报表中的其他业务收入是否要交企业所得税？

bamboo老师 解答

2019-12-17 12:42

报表中的其他业务收入要交企业所得税

杨小巧 追问

2019-12-17 12:48

像这种无偿贷款服务，没有收入的，也要交企业所得税

bamboo老师 解答

2019-12-17 12:50

对啊 您确认了收入
 所以建议等税务找您再说 如果还款前没有发现 就没啥大问题