老师您好，本次统计进项税一共勾选了27份，其中一份是住宿费不抵扣，那我填写增值税申报表中的进项税“本期认证相符的增值税专用发票”应填写27张还是26张？

red???? 追问

2019-12-16 21:35

郭老师，是填在这张图上的“进项税额转出额”第23行“其他应作进项税额转出的情形”里吗？

郭老师 解答

2019-12-16 21:36

你们是什么原因转出的

red???? 追问

2019-12-16 21:36

招待客人住宿费

郭老师 解答

2019-12-16 21:37

你好，在15栏里面填写的

red???? 追问

2019-12-16 21:41

好的，不过老师。我还是不太明白，现在增值税发票勾选系统已经升级的很全面了，已经有“抵扣勾选中的—不抵扣勾选了”为什么还要填在进项税转出呢？

郭老师 解答

2019-12-16 21:42

你如果选择的不抵扣勾选，不需要申报的

red???? 追问

2019-12-16 21:43

那我应该填写26张？

郭老师 解答

2019-12-16 21:44

你的是抵扣勾选还是不抵扣勾选

red???? 追问

2019-12-16 21:46

住宿费勾的是“发票不抵扣勾选”
其他正常的发票勾的是“发票抵抗勾选”
前图那张住宿费是在不抵扣勾选下面的，老师看下

郭老师 解答

2019-12-16 21:49

不抵扣勾选的不需要申报的
其他的正常报就可以

red???? 追问

2019-12-16 21:50

那就是填26份吗……

郭老师 解答

2019-12-16 21:59

是的，不需要加住宿费的

red???? 追问

2019-12-16 22:01

好的，谢谢老师了

郭老师 解答

2019-12-16 22:04

不用客气的，