老师您好！我2018年度亏损7万，2019年度第一季度预缴了所得税580.69元，（汇算之前做的，没有弥补亏损）。截止2019年度总共亏损2万。是这样的我不想在明年汇算清缴的时候退所得税，您帮我看一下我下面的处理对不对？我在明年的汇算清缴的纳税调整项目明细表扣除类其他-- 调增处填2万+预缴税款调增利润额11613.8的数字，这样我主表本年应补（退）所得税额就为0，就不用退税了。可不可以？调表不调帐对吧？

罗成妈妈 追问

2019-12-16 17:56

老师我明年2020年3月汇算清缴做完这样的处理之后，再做2020年第一季度所得税申报的时候，做帐的时候是以调表之后的利润额零我基础做帐吧，而不是用总共亏损额2万做帐，是这样的，对不对？

罗成妈妈 追问

2019-12-16 17:58

我先问好，免得季度申报的时候，数字不对，帐调来调去的，麻烦了！

maize老师 解答

2019-12-16 18:00

再做2020年第一季度所得税申报的时候，做帐的时候是以调表之后的利润额零我基础做帐吧 不是，这个做账是按你们账上做，调表这个是不做账， 不交税就不做账

罗成妈妈 追问

2019-12-16 19:10

我的意思是2020年第一季度申报所得税的时候，主表第8栏弥补以前年度亏损的数字系统自动为0还是2万

maize老师 解答

2019-12-16 19:15

这个是需要看你这个汇算清缴表弥补亏损表最后一栏这个最后一列是不是0

罗成妈妈 追问

2019-12-16 19:18

谢谢老师，那我就明白了

maize老师 解答

2019-12-16 19:22

好，你先去看看，有不明白再问我哈，