老师，现在公司发生一项业务，因为着急，对方公司已经提供服务了，但合同、报销、付款都没有走，现在我司能拿发票先入账？

豆豆同学 追问

2019-12-16 17:11

对方提供劳务了，发票也开了，但是合同，报销单都没有走，现在我方能拿发票先入账吗？借：费用  贷：应付

轶尘老师 解答

2019-12-16 17:12

上面说了 可以入账

豆豆同学 追问

2019-12-16 17:34

老师，我原来是个人借款，1、借：其他应收-A10万    贷：银行存款10万
现在实际发生费用5万（金额4万，进项税1万），现在年底要清个人借款。我能不能这样做，
借：管理费用4万 
       应交税费-进项税1万
      银行存款 5万
   贷：其他应收款-A 10万            但现在冲其他应收，挂不了应付账款了

豆豆同学 追问

2019-12-16 17:39

不知道，这个分录咋做，既要冲账，又要挂账

轶尘老师 解答

2019-12-16 17:43

冲减5万的往来 还剩五万挂账

豆豆同学 追问

2019-12-16 17:50

其中5万没用，人家直接还了，现在就是实际发生5万，既要冲账，又要挂往来，现在这个账务怎么做

轶尘老师 解答

2019-12-16 17:50

剩下的五万 借：银行存款 贷：其他应收