我算所得税是应该用利润表里利润总额的数算，还是用资产负债表里的未分配利润数算啊？我利润总额里的数是7万，但是去前两个月有亏损6万的

一路奔跑的小熊 追问

2016-04-12 11:37

那老师，我们今年的利润总额是97000，去年有96000的亏损 ，那这月所得税怎么计提怎么交啊？

一路奔跑的小熊 追问

2016-04-12 11:40

怎么弥补亏损啊？今年的利润表上的数是97000，怎么让他到1000

一路奔跑的小熊 追问

2016-04-12 11:42

如果可以弥补，我做账的时候直接就用1000算税啦？

一路奔跑的小熊 追问

2016-04-12 11:49

可是利润总额上的数是9万多，那我直接就按1000算吗？不需要做什么分录吗

邹老师 解答

2016-04-12 11:19

按利润总额本年累计计算

邹老师 解答

2016-04-12 11:26

与利润总额没有直接关系，与净利润有一定的关系

邹老师 解答

2016-04-12 11:39

如果弥补亏损了，按1000计算，如果没有弥补按97000计算

邹老师 解答

2016-04-12 11:41

所得税预缴申报表上有一行弥补以前年度亏损
但是这个请咨询当地税局是否可以弥补，每个地方规定有所不同

邹老师 解答

2016-04-12 11:43

是的

邹老师 解答

2016-04-12 11:53

如果可以弥补，可以按1000计提所得税