老师你好，我公司2018年度税局要给退税11.39，全年亏损28000，税局查账查出2018年全部购进原材料没有正规发票，现在要求调账，把2018年的亏损全调平，我这个应该怎么调呢

话里人 追问

2019-12-16 11:13

就在电子税务局上吗？那2019年的都要修改了吧？

meizi老师 解答

2019-12-16 11:14

你好  是的 会影响你们后期的数据的 。  你先去税局修改    有的地方是直接去大厅申报修改的

话里人 追问

2019-12-16 11:21

那账上怎么调整呢

meizi老师 解答

2019-12-16 11:22

你好  账上不处理 。你就调整汇算的表  缴纳企业所得税和滞纳金等

话里人 追问

2019-12-16 11:27

专管员的意思是现在不用缴纳2018的企业所得税了，只是把以前年度的亏损弥补完，不要出现税局退企业的税

meizi老师 解答

2019-12-16 11:28

你好    你们之前还有亏损是吗  如果有亏损就不会缴纳企业所得税 。你自己调整你的汇算表就行了。 你11多元的钱 你自己调整账上 去修改申报表就行了

话里人 追问

2019-12-16 11:30

之前有亏损的，那税局给我退的税我可不可以进到弥补里面，具体要更改那张报表呢

meizi老师 解答

2019-12-16 11:34

你好 你有亏损 你就去税局申请弥补就行了。 你直接带资料去税局修改表格就行了。 在纳税调整项目明细表，其他里面调整

话里人 追问

2019-12-16 11:41

自己是不是也可以在电子税务局修改

meizi老师 解答

2019-12-16 11:45

你好 是的 可以 。但是有的地方系统是过了申报期就不能修改的。 你看看你自己的系统

话里人 追问

2019-12-16 12:41

以前年度亏损调整表上的数字是自己带出来的还是要手动填写

meizi老师 解答

2019-12-16 12:43

你好   之前有亏损的 。弥补以前年度亏损数是系统带出来的

话里人 追问

2019-12-16 12:49

那以前年度亏损调整表最后留底的那个亏损是不是和年度报表未分配利润是一致的

meizi老师 解答

2019-12-16 12:53

你好 你可以去看看填报说明 http://www.shui5.cn/article/f5/117534.html

话里人 追问

2019-12-16 13:42

老师我还想问一下，如果要把亏损调平的话是不是得调增所得税

meizi老师 解答

2019-12-16 13:43

你好   是的 这样你才不会退税给你

话里人 追问

2019-12-16 14:11

我想调增主营业务成本，是要填一般企业成本支出表还是填纳税调整明细表？

meizi老师 解答

2019-12-16 14:12

你好 调增主营业务成本 ？这个是不可以随意调整的。 你还是去调费用支出就行了  填纳税调整明细表