送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-12-16 08:49

冲掉暂估,按发票做就可以,借原材料 负数 贷应付账款 负数

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 08:54

是按原来的一样冲红?那按正常的发票入库后,领用和成本要怎么做呢?都已经销售出去了

maize老师 解答

2019-12-16 08:54

是按原来的一样冲红  是的,那按正常的发票入库后,领用和成本要怎么做呢? 全部冲掉重新结转

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 08:57

不能直接借原材料0.02吗?

maize老师 解答

2019-12-16 08:58

你这个之前直接做贷应付账款 供应商么?那可以这样补做,摘要需要写明白

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 09:03

之前有做了一笔借预付款-某公司,后来又做了暂估,借原材料,贷应付账款-某公司,现在收到专用发票,发现专票多了0.02,那现在要怎么分录呢?

maize老师 解答

2019-12-16 09:06

借原材料 负数贷贷应付账款-某公司 负数 按发票做借原材料 进项税额 贷借预付款-某公司  你后续结转成本那个补做0.02

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 09:08

老师的意思是原材料全部冲红,按发票做,结转成本的时候调整分录,补做0.02,成本就不冲红重新做了是吗?

maize老师 解答

2019-12-16 09:10

结转成本的时候调整分录,补做0.02,成本就不冲红重新做了是吗? 是

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 09:11

那是跟其他的成本同做一张凭证还是单独做一张呢?摘要怎么写呢?

maize老师 解答

2019-12-16 09:12

我看法是单独做,摘要写补之前xx成本结转

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 09:25

但是实际上是并入了当期成本的是吧?

哭泣的电灯胆 追问

2019-12-16 09:26

那原材料冲红的分录和收到发票调整的分录是做一张还是分开呢?

maize老师 解答

2019-12-16 09:27

是的,才0.02对你整体的成本不影响,是影响本期的,那原材料冲红的分录和收到发票调整的分录是做一张还是分开呢?做一张上面,

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你好,暂估,借:原材料 贷:应付账款-暂估 ,付款,借:应付或预付账款-某供应商 贷:银行存款
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2022-10-22 19:37:26
借原材料 贷银行存款 以后确定了,再把这个分录红冲,重新写分录。
2020-10-23 10:35:22
冲掉暂估,按发票做就可以,借原材料 负数 贷应付账款 负数
2019-12-16 08:49:31
冲销暂估原材料的分录,冲销上月结转主营业务成本的分录,再按发票的金额入账,正常入账处理
2020-01-10 17:12:57
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