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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-12-16 08:30

你好，这个不需要勾选
做账是
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
当期有增值税应纳税额需要缴纳吗？（我需要知道是否有增值税税款需要缴纳，才知道附表四该具体如何填写的）

如意如意 追问

2019-12-16 08:39

老师没有税额当期

如意如意 追问

2019-12-16 08:40

而且还有留底税额10000多

邹老师 解答

2019-12-16 08:42

你好，在附表四的防伪税控系统及专用设备栏次的本期发生额填写480，本期应抵扣填写480，实际抵扣0，期末余额480

如意如意 追问

2019-12-16 08:43

好的老师，是不是啥时候抵税了，要缴税了，主表23行和附表四实际抵扣填一下就行。

邹老师 解答

2019-12-16 08:44

你好，是的，是这样的

如意如意 追问

2019-12-16 08:44

还有老师勾选系统上不认证一直有未抵扣发票存在，不用管他吗？

邹老师 解答

2019-12-16 08:45

你好，这个是不用管的，这个不用勾选的，如果勾选了就只能抵扣票面税额而不是全额抵扣了

如意如意 追问

2019-12-16 08:47

如意如意 追问

2019-12-16 08:47

老师这个一直就不用管对吧，谢谢您

邹老师 解答

2019-12-16 08:48

你好，是的，这个不用管的

如意如意 追问

2019-12-16 09:57

谢谢老师，讲的非常明白

邹老师 解答

2019-12-16 09:59

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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2023-02-24 18:35:22
您好 购买时“ 借：固定资产 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税额） 贷：递延收益 按期计提增值税税控系统专用设备折旧时 借：管理费用 贷：累计折旧 借：递延收益 贷：管理费用 向技术维护服务单位缴纳维护费 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2016-12-21 19:47:51
您好，借管理费用，办公费贷，银行存款，借应交税费，应交增值税，减免税额贷管理费用
2020-07-13 15:30:00
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2018-02-03 15:37:15
您好 按实际支付或应付的金额， 借：管理费用等科目 贷：银行存款 按规定抵减的增值税应纳税额 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用等科目
2020-05-06 15:01:40
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