请问老师，我们老板说有一些应收账款要平账，尽量清零，说让资产负债表上未分配利润变小，让我试试，看看能不能把资产负债表做平，这是什么意思啊？老师能通俗的说下吗？我应该怎么做？

研子 追问

2019-12-15 09:54

内账。因为我们要换新的账套，所以希望集团内部的往来能清就清，我要放在资产减值损失或者信用减值损失里面吗？做坏账准备这样，利润减少，资产负债表里面的未分配利润也会减少？

桂龙老师 解答

2019-12-15 09:58

对，账务处理可以放在资产减值损失，会使利润减少，但是如果应收账款凭空就这么做资产减值损失的话，在证据面前是站不住的。

研子 追问

2019-12-15 11:01

那应该怎么做呢老师？出个主意把？

桂龙老师 解答

2019-12-15 11:11

这不是主意的问题，你们老板想把应收账款平掉，这个科目应该记载的是客户欠公司的钱啊，难道凭空就不要了吗？这不是把公司的资产平白无故的送给别人了吗？

桂龙老师 解答

2019-12-15 11:12

如果想让利润减少，内账的情况下，只能是找相关的费用单据，加大费用支出使公司利润减少。

研子 追问

2019-12-15 11:13

就是借信用减值损失，待坏账准备，然后在借坏账准备，贷应收账款，这样不行是吗老师？

桂龙老师 解答

2019-12-15 11:16

对的，账务上你这么做了就能达到你们老板想要的结果，但是，证据上站不住脚。

桂龙老师 解答

2019-12-15 11:16

这是很低级的做假账务处理

研子 追问

2019-12-15 11:17

老师有没有什么两全其美的账务处理啊？其实我们这是集团之间的挂账，本就没想把钱收回来。都是一个老板的公司，是内账。

桂龙老师 解答

2019-12-15 11:20

好吧，你的应收账款是怎么形成的？当初的分录是如何做的？