投资咨询的分公司刚成立，应该先做第一笔分录是什么？

皛晶晶 追问

2016-04-11 18:09

意思说我们分公司不应该开票对吗？

皛晶晶 追问

2016-04-11 18:11

那他让我们开发票是不对的哦，总部说就相当于给总部提供服务的，分公司收到钱，要给她开票，我就弄糊涂了

皛晶晶 追问

2016-04-11 18:24

不是和总公司借款，就是分公司赚的钱由总公司代收，然后再打款给我们，那我们分公司怎么做？

皛晶晶 追问

2016-04-11 18:28

那我们这个是要开票给总公司的是吗？老师

皛晶晶 追问

2016-04-11 18:31

哦哦哦好的，谢谢您

邹老师 解答

2016-04-11 18:01

一般是先做一笔借款，以备后面的支出之用 
借；银行存款等科目     贷；其他应付款

邹老师 解答

2016-04-11 18:06

其他应付款明细科目一般是与总公司的借款 
利润分配一般不涉及开具发票，本来就是在公司内部

邹老师 解答

2016-04-11 18:10

是的，利润怎么会用开发票呢，会给总公司就可以了

邹老师 解答

2016-04-11 18:13

这个就需要你去明确，到底是借款，还是提供服务收取的费用

邹老师 解答

2016-04-11 18:25

给总公司分配利润   借；利润分配-未分配利润    贷；应付股利 
借；应付股利     贷；银行存款 
打款   借；银行存款     贷；其他应付款

邹老师 解答

2016-04-11 18:30

都说了不用对利润划拨开具发票

邹老师 解答

2016-04-11 18:32

不客气 
祝你学习愉快，工作顺利