老板有2个公司，另一个公司5月份资金紧张我们公账借给她们12万，后来他们私户代我们付了12万房租给给房东，虽然两个公司换不相欠，但账要重新导回来，她们还12到我们公账，我们私户退他们这12万钱，这个导账明年操作也行吧

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:02

关键借款走公户，私户付的房租，公账上不是有挂账吗

郭老师 解答

2019-12-13 14:06

私户你们也可以做的，私户做私人的借款

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:10

我们公户借他们的12万和他们私户借我们房租费的12万能直接抵消吗?这公账账务咋处理，具体的咋处理

郭老师 解答

2019-12-13 14:13

出委托付款协议，你单位委托对方单位，单位委托私户付给房东钱。
借预付账款贷其他应收款12万，按月分摊，借管理费用贷预付账款。

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:19

那公账借给他12万，借其他应收款  贷银行存款这个挂账怎么处理，直接弄个现金收据抵消还是怎么操作

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:20

我拿啥给外帐会计平这个挂账

郭老师 解答

2019-12-13 14:22

拿着委托书就可以，房东给你开个收据。

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:25

拿这个委托书和房东开的收据给外帐会计平这个账就行，不用导账了

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:25

这个预付账款二级明细是啥

郭老师 解答

2019-12-13 14:27

你好，房东。

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:30

那我们老板的另个单位的账和我的借贷相反，也用委托书和收据入账就行吗？公账借给他们的款附件除了银行回单要不要别的

郭老师 解答

2019-12-13 14:35

可以
公户，只需要回单就可以

A 梦啊 追问

2019-12-13 14:40

外帐不是要发票入账的吗?我们拿这个委托书和房东开的收据给外帐会计能入账不？

郭老师 解答

2019-12-13 14:44

往来哪来的发票
借款是往来
房租不给你开发票，你做账没有问题，汇算清缴调增就是了

A 梦啊 追问

2019-12-13 15:02

那哪些有发票

郭老师 解答

2019-12-13 15:03

没有发票可以入账，汇算清缴不需要调整
费用，成本需要发票。

A 梦啊 追问

2019-12-13 15:08

您没有发票可以入账，汇算清缴不需要调整，这指的是往来应收应付，预收预付，其他应收付是吧？

A 梦啊 追问

2019-12-13 15:09

费用，成本需要发票。收入一般也需要，只不过无票收入，汇算清缴要调增是吧

郭老师 解答

2019-12-13 15:09

你好是的。不涉及抵扣。

A 梦啊 追问

2019-12-13 15:15

出委托付款协议，你单位委托对方单位，单位委托私户付给房东钱。这个委托书能写私户付还是写现金付好?

郭老师 解答

2019-12-13 15:17

现金付款的话就不需要写委托书了。12万，这个金额太大了，现金付款不合适。