老师:公司进行环保评审,现金支付专家费14000多元,只有一张现金支出单,如何做账呢?并且这个应该没办法在税前扣除的吧?

敏儿 追问

2019-12-13 10:57

那现在这个现金支付的14000元应该如何入账呢?附件资料也不足,说白了,是没有发票的,类似给专家的红包一样

轶尘老师 解答

2019-12-13 10:57

去税务局代开劳务发票  你们承担税金

敏儿 追问

2019-12-13 10:59

去税局代开劳务发票??连合同都没有的哦?如何能申请代开发票?全部是口头承诺的

轶尘老师 解答

2019-12-13 11:00

那就没办法了 至少签个合同吧

敏儿 追问

2019-12-13 11:07

啊??那这笔款怎么走账呢??公司只有一套账的,不允许有私账

敏儿 追问

2019-12-13 11:08

合同那些专家肯定是不会签的,类似挂靠环评公司资质

轶尘老师 解答

2019-12-13 11:11

那你只能计入成本费用 然后纳税调增

敏儿 追问

2019-12-13 11:14

哦,具体分录是??麻烦老师指教一下

轶尘老师 解答

2019-12-13 11:15

借：营业成本-评审费 贷：银行存款

敏儿 追问

2019-12-13 11:17

老师:我们是属于制造企业,是个工厂来的哦??入营业成本??好像感觉不太符合吧

轶尘老师 解答

2019-12-13 11:18

那就计入制造费用科目 后期分配结转