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小鹿老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-12-12 10:14

因为管理不善造成霉烂是不允许抵扣的，但是原来你抵扣了，所以这次要加起来。简单来说，就是原来这个东西进项税3.52+0.1=3.62你已经抵扣过了，已经少缴税了。但是后面发现这个东西坏了，国家认为这种不能抵扣，你就得在下个月把这部分进项加回来。不知道你明白了吗

玲 追问

2019-12-12 10:31

发霉了不可以抵，进项税额和销项税额他们之间的关系是什么样的？抵扣是从什么税里面扣？什么税少缴了

小鹿老师 解答

2019-12-12 10:33

是从进项税里面扣的，和销项没关系。比如本期进项税费100，但因为前期的部分进项在这期要转出，就是前面有些东西发霉了，对应进项是10的话，那你本期可以抵扣的进项就是100-10=90.本期只有90可以抵扣。或者你这样理解，本来这期进项是100，但是这期有东西发霉了，国家不让抵扣10.那你只能抵扣90了。所以本期的进项就是90

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你好： 确认收入，销项税额，进项税额可以抵扣。
2020-11-26 23:21:35
企业销项税额是10万元，进项税额是20万元，如果是不考虑月初的留抵增值税的情况下，本月形成留抵增值税是10万元，不用缴纳增值税
2020-10-28 11:23:51
当月可抵扣进项税，就是当月认证的进项税，至于销项税，就是当月开发票和当月不需要开发票的销项税额
2019-06-06 10:09:25
你好，待认证是没有认证的税额，待抵扣是已经认证的税额没有抵扣的
2020-08-03 14:54:52
您好，是的，就是你说的这个意思
2023-03-20 19:21:06
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