老师，请你帮我看看我的分录是否正确，最后一张是问题描述！

无情的水壶 追问

2019-12-10 18:04

直接在补一个分录  借，主营业务成本1000  贷应付职工薪酬1000   这样吗？老师

无情的水壶 追问

2019-12-10 18:06

老师，是这样的，我们公司刚成立不久，还没有利润，都是亏损，您的意思是以后有利润了，就要提取盈余公积！

立红老师 解答

2019-12-10 18:18

你好，是这样的。我们这样做分录，由于跨年了，所以分录是
借：以前年度损益调整 1000 贷：应付职工薪酬  1000
借：利润分配——未分配利润  1000 贷：以前年度损益调整1000
以后有利润，按交过所得税后的利润按10%计提法定盈余公积

无情的水壶 追问

2019-12-10 18:20

好的好的，谢谢老师！

立红老师 解答

2019-12-10 18:23

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。