老师您好，我公司是物业保洁公司，专门为小区做保洁的，因此员工都为退休人员，因此没有缴纳社保，发放员工工资时怎么做会计分录？在社保申报时单位部分没有缴纳社保，可以吗？

机智的小懒猪 追问

2019-12-10 15:49

保洁员工工资分录：借：管理费用    主营业务成本  贷：应付职工薪酬。这样做也可以吗？
再请问，个税申报按应付职工薪酬金额申报，对吧

暖暖老师 解答

2019-12-10 15:50

是的，你说的非常对的