请教一下，待处理财产损益这个科目上一直有金额，怎么处理啊！资产负债表两遍不平，金额差就是待处理财产损益的金额。这个数字是当初建账时的银行存款数

小唯安Sky 追问

2019-12-10 15:27

之前单位没有用软件，会计后来买了软件后建账没有录之前的数据，只把银行存款上账了。借方银行存款，贷方待处理财产损益。我是新手，所以不知道该怎么处理这个科目的金额

maize老师 解答

2019-12-10 15:29

转这个未分配利润下面吧，这个期初建账，一般是转这个下面去

小唯安Sky 追问

2019-12-10 15:37

公司账上是亏损啊！转到未分配利润下面可以吗？不是说转过去会上个税什么的吗

maize老师 解答

2019-12-10 15:41

多了银行，你们做待处理财产损益 那这个就是转未分配利润下面，要不就打印之前流水，全部按发生去补起来

小唯安Sky 追问

2019-12-10 15:45

能不能转到管理费用里，新建个二级科目银行盘盈

maize老师 解答

2019-12-10 15:48

管理费用最后也是结转到未分配利润下面，

小唯安Sky 追问

2019-12-10 15:50

账面是亏得，转到未分配利润里，也不影响个税和企业所得税吗？

maize老师 解答

2019-12-10 15:55

那是转给股东，股东不是用于公司才需要交个税，这个不需要，

maize老师 解答

2019-12-10 15:56

企业所得税也是看利润总额，